Gestión Proactiva de tus Planes de Pensiones

Las aportaciones anuales máximas de un partícipe a uno o varios Planes de Pensiones, incluyendo además en su caso las que el promotor le hubiera imputado, no podrán ser superiores a 8.000 euros anuales.

Las aportaciones anuales máximas realizadas por las personas con discapacidad partícipes no podrán rebasar la cantidad de 24.250 euros. Las aportaciones anuales máximas realizadas por cada partícipe a favor de persona con discapacidad ligadas por relación de parentesco no podrán rebasar la cantidad de 8.000 euros, ello sin prejuicio de las aportaciones que pueda realizar a su propio plan de pensiones.

Las aportaciones anuales máximas a planes de pensiones realizadas a favor de una persona con discapacidad, incluyendo sus propias aportaciones, no podrán rebasar la cantidad de 24.250 euros.

Los contribuyentes cuyo cónyuge no obtenga rendimientos netos del trabajo ni de actividades económicas, o los obtenga en cuantía inferior a 8.000 euros anuales, podrán aportar a favor del plan de pensiones del que sea titular dicho cónyuge hasta un máximo de 2.500 euros anuales, ello sin perjuicio de las aportaciones que puedan realizar a su propio plan de pensiones.

El partícipe o el beneficiario podrá designar como beneficiario a cualquier persona física.

Cuanto antes empiece, más capital obtendrá para la jubilación. Se puede iniciar el ahorro con pequeñas aportaciones mensuales, incrementándolas, reduciéndolas o suspendiéndolas cuando desee. De esta forma, se dispondrá de mayor capital al llegar a la edad de jubilación, beneficiándose anualmente de las ventajas fiscales de este producto.

Aunque usted crea que no está a tiempo de acumular una cantidad importante para su jubilación, las ventajas fiscales de los planes de pensiones los convierten en una de las inversiones más interesantes.

Podrá diversificar sus ahorros entre tantos planes como quiera, proporcionado a su inversión el carácter que desee, desde un sesgo muy agresivo hasta otro muy conservador.

A partir del acceso a la jubilación, el partícipe que suscribe por primera vez un plan de pensiones sólo podrá destinar las aportaciones realizadas a las contingencias de fallecimiento y dependencia.

Si ya es partícipe de un plan de pensiones podrá seguir realizando aportaciones. No obstante, una vez iniciado el cobro de la prestación de jubilación, las aportaciones sólo podrán destinarse a las contingencias de fallecimiento y dependencia.

Un partícipe puede cambiar de Plan de Pensiones movilizando sus derechos consolidados, minorados en su caso en los gastos que procedan, a otro Plan o Planes de Pensiones regulados por la Ley 1/2002 de Planes y Fondos de Pensiones. En los Planes del sistema de Empleo la movilización será posible por cese en la relación laboral con el Promotor siempre y cuando estuviese prevista en las especificaciones del Plan. En los Planes Individuales por decisión unilateral del partícipe.

La Ley establece como  contingencias posibles a) Jubilación, b) Invalidez laboral total y permanente para la profesión habitual o absoluta y permanente para todo trabajo y la gran invalidez, c) Fallecimiento del partícipe, d) Fallecimiento del beneficiario y e) Dependencia severa o Gran dependencia del partícipe. Ahora bien, como los planes de pensiones tienen libertad para establecer como contingencias todas o alguna (s) de las previstas por Ley, para conocer cuales son las contingencias cubiertas por cada Plan de Pensiones deberemos acudir a su Reglamento.

Las fechas y modalidades de percepción de las prestaciones serán fijadas y modificadas libremente por el beneficiario; si bien, estas modificaciones solo podrán autorizarse al beneficiario una vez cada ejercicio.

El cobro podrá ser en forma de capital (un único cobro), de renta (dos o más pagos sucesivos con periodicidad regular siendo al menos un pago en cada anualidad), o bien una combinación de ambas, con un solo cobro en forma de capital, o en forma de pagos sin periodicidad regular (mínimo de 600€).

Los partícipes podrán hacer efectivos sus derechos consolidados en los supuestos de enfermedad grave y de desempleo de larga duración, siempre y cuando las especificaciones del plan así lo prevean o disposición anticipada.
Las condiciones en las que los partícipes podrán hacer efectivos estos derechos dependerán, de la forma que estén regulados en cada plan de pensiones.

Podrá hacer tantos como quiera. Para llevar a cabo este trámite, la ley establece un plazo máximo de siete días en la modalidad de planes del sistema individual y veinte en la modalidad de planes del sistema de empleo.

En los Planes de Pensiones del sistema de Empleo la movilización será posible por extinción de  la relación laboral con el Promotor siempre y cuando estuviese prevista en las especificaciones del Plan o por terminación del Plan de Pensiones.

En los planes de pensiones de la modalidad individual, el traslado podrá efectuarse tanto por los partícipes como por los beneficiarios; el traspaso por estos últimos de sus derechos económicos se deberá efectuar conforme a las condiciones previstas en las especificaciones del plan y en ningún caso dicho traspaso modificará la modalidad y condiciones de cobro elegidas por el beneficiario.

Cuentan con grandes ventajas fiscales. Las aportaciones realizadas en el año reducen la base imponible del IRPF, consiguiendo de esta forma un doble efecto:

1. El importe de la cantidad aportada no tributa este año, sino cuando lo perciba, tras la jubilación, momento en que las rentas normalmente son inferiores.
2. Conseguirá que el resto de las rentas tributen a un tipo impositivo menor al saltar a un tramo de la escala inferior. Esto le proporcionará un importante ahorro fiscal.

Las aportaciones del partícipe, junto con las que en su caso hubiera aportado el promotor a su favor, reducen la base imponible del IRPF en su totalidad, no pudiendo dar lugar a una base liquidable general negativa. Las aportaciones efectuadas a planes de pensiones a favor de cónyuge que no obtenga rentas a integrar en la parte general de la base imponible o las obtenga en cuantía inferior a 8.000 euros, podrán reducir la base imponible del contribuyente con el límite de 2.500 euros anuales.

Si la prestación es en forma de capital, el importe percibido se integrará en la base imponible del beneficiario con una reducción del 40 por 100, siempre y cuando sean aportaciones anteriores al 1 de enero de 2007 y la prestación se perciba en el ejercicio en que acaezca la contingencia o en los dos ejercicios siguientes. No obstante, en el caso de contingencias acaecidas en los ejercicios 2011 a 2014 la reducción será de aplicación a la prestación percibida hasta la finalización del octavo ejercicio siguiente a aquel en el que acaeció la contingencia correspondiente. En el caso de contingencias acaecidas en los ejercicios 2010 o anteriores, la reducción será de aplicación a la prestación percibida hasta el 31 de diciembre de 2018.

Si la prestación es en forma de renta, la cantidad total percibida en el año se integrará en su totalidad, sin aplicación de reducción, en la base imponible del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas del beneficiario.

Modelo de Hacienda en el que el beneficiario nos indica su situación personal para el cálculo de las retenciones a la hora del cobro.

Sí, siempre que ambos planes se cobren en el mismo año fiscal.

Exención hasta un máximo de 3 veces el IPREM en caso de minusválidos.

En ningún caso los planes de pensiones tributan por impuesto de sucesiones y donaciones, tributarán por IRPF. Los beneficiarios deben incluirlo en la renta del año del cobro del plan.

Si dispone de clave de operaciones, puede hacerse desde la propia Web, en caso contrario puede enviar escrito firmado a la gestora (junto con la fotocopia del DNI), o llamando al teléfono de atención a partícipes 91 704 04 01.

Mediante escrito firmado enviado a la gestora, adjuntando fotocopia del DNI. Es necesario el documento original, hay un impreso establecido al efecto pero también admitimos una carta del partícipe.

Los datos fundamentales para el partícipe es un documento elaborado por la entidad gestora con la finalidad de que los potenciales partícipes de los planes de pensiones individuales conozcan las principales características y riesgos que comportan.

No, los derechos consolidados no podrán reembolsarse en tanto no se produzcan las circunstancias que permiten el cobro recogidas en las Especificaciones del Reglamento del Plan de Pensiones.